Наталья Ольшевская - Экономический анализ. Шпаргалки Страница 32

где V – коэффициент вариации; σ – квадратическое отклонение; x ср – среднее значение показателей; x – фактическое значение показателей; n – количество периодов или показателей.

94. Стохастический факторный анализ

Стохастический анализ направлен на изучение косвенных связей – опосредованных факторов (в случае невозможности определения непрерывной цепи прямой связи). Из этого вытекает важный вывод о соотношении детерминированного и стохастического анализа: так как прямые связи необходимо изучать в первую очередь, то стохастический анализ носит вспомогательный характер. Стохастический анализ выступает в качестве инструмента углубления детерминированного анализа факторов, по которым нельзя построить детерминированную модель.

Стохастическое моделирование факторных систем взаимосвязей отдельных сторон хозяйственной деятельности опирается на обобщение закономерностей варьирования значений экономических показателей – количественных характеристик факторов и результатов хозяйственной деятельности.

В стохастическом анализе, где сама модель составляется на основе совокупности эмпирических данных, первой предпосылкой получения реальной модели является совпадение количественных характеристик связей в разрезе всех исходных наблюдений.

Второй предпосылкой применяемости стохастического подхода моделирования связей является качественная однородность совокупности (относительно изучаемых связей).

Изучаемая закономерность изменения экономических показателей (моделируемая связь) выступает в скрытом виде. Она переплетается со случайными с точки зрения исследования (неизучаемыми) компонентами вариации и ковариации показателей. Закон больших чисел гласит, что только в большой совокупности закономерная связь выступает устойчивее случайного совпадения направления варьирования (случайной к вариации). Из этого вытекает третья предпосылка стохастического анализа – достаточная размерность (численность) совокупности наблюдений, позволяющая с достаточной надежностью и точностью выявить изучаемые закономерности (моделируемые связи).

Четвертая предпосылка стохастического подхода – наличие методов, позволяющих выявить количественные параметры экономических показателей из массовых данных варьирования уровня показателей.

95 Математико-статистические методы стохастического моделирования

В экономических исследованиях нашли применение следующие математико-статистические методы стохастического моделирования хозяйственных явлений и процессов: оценка связи и корреляции между показателями; оценка статистической значимости связей; регрессионный анализ; выявление параметров периодических колебаний экономических показателей; группировка многомерных наблюдений; дисперсионный анализ; современный факторный (компонентный) анализ; трансформационный анализ.

Необходимость включения математико-статистических методов в методику анализа хозяйственной деятельности предприятий зависит от значимости решаемых при помощи данных методов количественных (статистических) задач.

Можно выделить следующие наиболее типичные классы задач в экономическом анализе:

• изучение наличия, направления и интенсивности связи экономических показателей;

• изучение наличия, направления и интенсивности связи экономических показателей;

• ранжировка и классификация факторов экономических явлений;

• выявление аналитической формы связи между показателями;

• сглаживание (выявление тренда) динамики изменения уровня показателей;

• выявление параметров закономерных периодических колебаний уровня показателей;

• ранжировка и классификация хозяйств (предприятий и их подразделений);

• изучение размерности (сложности, многогранности) экономических явлений;

• выявление наиболее информативных (обобщающих) синтетических показателей;

• изучение внутренней структуры связей в системе экономических показателей;

• сравнение структуры связей в разных совокупностях.

Самая общая и типичная статистическая задача в экономическом анализе – изучение наличия, направления и интенсивности связей между показателями. Это первый этап познания закономерностей формирования результатов хозяйственной деятельности. Предположение о наличии и тесноте связи делается в случае выявления общих закономерностей в вариации значений изучаемых показателей. Задача экономического анализа – раскрыть качественную основу взаимосвязи между количественными характеристиками экономических процессов.

96. Методы стохастического факторного анализа

Самая общая и типичная статистическая задача в экономическом анализе – изучение наличия, направления и интенсивности связей между показателями . Это первый этап познания закономерностей формирования результатов хозяйственной деятельности. Предположение о наличии и тесноте связи делается в случае выявления общих закономерностей в вариации значений изучаемых показателей. Источник возникновения этих общих закономерностей может быть разным – причинно-следственная связь между показателями, зависимость от общего фактора, случайное совпадение элементов вариации.

Задача экономического анализа – раскрыть качественную основу взаимосвязи между количественными характеристиками экономических процессов.

Стохастическое исследование связи происходит с помощью методов корреляционного анализа – коэффициентов и отношений корреляции. При этом в зависимости от характера исходной информации применяются разные приемы корреляционного анализа:

• оценка парной корреляции между показателями с цифровой шкалой измерения;

• ранговая корреляция и коэффициенты, рассчитанные по так называемым матрицам сопряженности для анализа связей между

• качественными показателями;

• каноническая корреляция для анализа связи между группами показателей;

• частная корреляция, которая позволяет исследовать связь между двумя показателями, элиминируя влияние других показателей;

• множественная корреляция для оценки зависимости одного показателя от группы аргументных показателей.

В случае нелинейности связи и при изучении множественной корреляции задача определения тесноты связи соотносится с проблемой изучения аналитической формы связи (коэффициент, или отношение, корреляции в этом случае прямо зависит от выбранной формы связи). Выявление аналитической формы связи означает моделирование хозяйственного процесса путем выявления закономерностей формирования значений результатного показателя под влиянием факторных показателей. Это основная и самая сложная задача в экономическом анализе, которая при стохастическом подходе решается методом регрессионного анализа.