Олег Лаврушин - Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики Страница 16

Таким образом, в настоящее время Банк России использует различные способы мониторинга устойчивости банковского сектора. Дальнейшее развитие и повышение эффективности применяемых направлений мониторинга банковской деятельности будет способствовать укреплению финансовой устойчивости банковской системы.

Вместе с тем, полагаем, что Банку России следует:

а) усилить контроль за достоверностью финансовой отчетности, представляемой коммерческими банками;

б) усилить контроль за ходом проведения проверок отчетности банков аудиторскими компаниями;

в) установить повышенные требования к руководителям и главным бухгалтерам, организации учетно-операционной работы банков, системе внутреннего контроля;

г) систему традиционных коэффициентов дополнить комплексным анализом рисков, с которыми сталкиваются банки в своей деятельности, что будет способствовать развитию всех направлений мониторинга банковской деятельности;

д) в целях усиления контроля за кредитными рисками создать централизованную систему кредитной информации – бюро кредитной информации.

Глава 4. Банковская политика как совокупность мер обеспечения устойчивости банковской системы

4.1. Понятие и виды банковской политики

Политика в самом общем понимании – это государственные или общественные дела, сфера деятельности, «ядром которой является проблема завоевания, удержания и использования государственной власти»[30], «особая специфическая форма общественной деятельности»[31].

Политика включает в себя определение ее видов, «намерения и цели государства, немногим известные»[32], «участие в делах государства, определение фазы, задач, содержания деятельности государства».

Согласно теории, политика[33]

• детерминирована движением экономических процессов;

• обладает большой степенью самостоятельности, не является механическим слепком с логики экономического развития;

• отражает назревшие потребности развития;

• выступает как мощный ускоритель социального прогресса;

• как деятельность находится в рамках социальных закономерностей;

• подразделяется на два вида: внешнюю и внутреннюю;

• по структуре политического руководства включает в себя:

– постановку принципиальных задач, определение первичных, а также ближайших целей, которые должны быть достигнуты в заданный промежуток времени,

– выработку методов, средств, форм общественной деятельности и организации, с помощью которых поставленные цели могут быть достигнуты оптимальным образом,

– необходимость подобрать и расставить кадры, способные понять и выполнить намеченные задачи;

• не может охватить всего многообразия событий, поэтому она «столь же искусство, сколь и наука»;

• имеет исторически преходящий характер.

Банковская политика как часть экономической политики может быть классифицирована по следующим критериям (признакам), представленным в табл. 4.1.

Таблица 4.1. Структура банковской политики

Исходя из терминологического толкования политика – это «наука государственного управления»[34]. Это, однако, не означает, что ее создателем является только государство.

Уровень субъектов, формирующих банковскую политику, может различаться. В рыночной экономике она исходит непосредственно от самих банков, защищающих свои корпоративные интересы. Государство, однако, не остается в стороне от управления банковским сектором. Правила игры на банковском рынке, как правило, устанавливаются посредством введения ряда федеральных законов, инструкций и положений, принятых эмиссионным банком. В процессе введения банковских операций государство организует надзор и регулирование банковской системы. Нормы, устанавливаемые регулятором как отражение его политики, периодически изменяются, корректируются с учетом меняющейся экономической конъюнктуры.

К сожалению, политика отдельных банков может не совпадать с представлениями общества о направлениях их развития, в свою очередь коммерческие банки могут критически относиться к устанавливаемым нормам экономического регулирования (в том числе к нормам резервирования, правилам рефинансирования и т. п.). Гармонизация интересов государства и банков всегда являлась задачей власти, обеспечивающей соблюдение как общественных потребностей, так и потребностей банковского бизнеса.

По методам управления банковская политика может носить как экономический, так и административный характер. Поскольку банки являются экономическими институтами, их политика, как отмечалось, «детерминирована движением экономических процессов», а методы управления носят преимущественно экономический характер. Это не исключает, однако, использование административных методов управления, дополняющих меры экономического регулирования. Как и у всякого предприятия, в банке, например, используются методы регулирования взаимоотношений между его сотрудниками, при приеме на работу и др.

Не менее существенным в банковской политике является горизонт управления. Для повседневной деятельности банки руководствуются концепцией, принципами, целями текущей политики, учитывающей насущные экономические проблемы и интересы. Напротив, стратегическая банковская политика базируется на долговременных горизонтах управления, требует более широкого анализа и методов управления. К сожалению, данная сторона банковской политики в настоящее время в российской практике не развита в должной степени и снижает тем самым эффективность работы.

Банковская политика различается также по системам управления. Оттенок централизованного управления банковская политика приобретает в условиях, когда методы управления сосредоточены в одном центре (например, в распределительной системе хозяйства, когда отдельные банки не были самостоятельными, либо в рыночной экономике в одном многопрофильном банке, когда управление деятельностью исходит от головного офиса). При децентрализованном управлении банки и их филиалы могут действовать в рамках утвержденных полномочий самостоятельно.

Банковскую политику можно рассматривать по характеру управления. Здесь выделяются плановая и стихийная банковская политика. На практике плановая банковская политика ассоциируется с системой, применяемой в распределительной системе хозяйства, когда выполнению плана была подчинена вся хозяйственная деятельность предприятий. Плановая банковская политика может осуществляться и в практике работы коммерческих банков в рыночной экономике. План в этом случае не является директивой, а выступает тем ориентиром, который фиксирует направление и параметры развития и который учитывается в практической банковской деятельности.

Стихийная банковская политика осуществляется тогда, когда банк слабо представляет как направление, так и масштабы развития своей деятельности, не определяет горизонты своего развития, структуру операций на краткосрочную и долгосрочную перспективу.

Банковская политика может относиться как к деятельности банков в целом, так и к отдельным ее направлениям и операциям банков. В первом случае речь идет о политике государства по отношению к банковской системе. В этом случае государство формирует цели, задачи, вырабатывает политику банков на перспективу. Формами такой политики могут стать как стратегические направления развития банковской системы и его приоритеты, так и утверждение законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативные акты центральных банков, наделенных соответствующими полномочиями.

Во втором случае речь идет о политике, разрабатываемой самими банками и регулирующей их развитие, в том числе развитие отдельных операций. Известно, к примеру, что отдельные банки оставляют специальный документ «Кредитная политика». Кредитные организации могут также иметь положения, характеризующие их политику в области расчетов, депозитных операций и связанных с ними рисков. С учетом местных условий банки разрабатывают также кадровую политику.

По вектору управления банковская политика может быть двух видов: внешняя и внутренняя. Внутренняя политика нацелена на обеспечение целостности банковского сектора. На ее основе банки разрабатывают регламенты деятельности, регулирующие работу его отдельных подразделений, структуру аппарата управления, их взаимодействие друг с другом, работу по освоению новых продуктов.

Внешняя банковская политика определяет взаимодействие банков с внешней средой – с различными секторами экономики, рынками, налоговыми службами, другими государственными ведомствами, зарубежными компаниями и др.